北京市路政局大興公路分局建設(shè)資金監(jiān)督管理辦法（試行）一、公路建設(shè)資金支付的監(jiān)督管理（一）本辦法中公路建設(shè)資金是指納入北京市路政局年度公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)

玻纖土工格柵是一種用于路面增強(qiáng)、老路補(bǔ)強(qiáng)，加固路基及軟土基的優(yōu)良土工合成材料。玻纖土工格柵高強(qiáng)無堿玻璃纖維通過國(guó)際先進(jìn)的經(jīng)編工藝制成網(wǎng)狀基材，經(jīng)表面涂覆處理而制成的半剛性制品。具有經(jīng)、緯雙向很高的抗拉強(qiáng)度和較低的延伸率，并具有耐高溫、耐低寒、抗老化、耐腐蝕等優(yōu)良性能，廣泛應(yīng)用于瀝青路面、水泥路面及路基的增強(qiáng)和鐵路路基、堤壩護(hù)坡、機(jī)場(chǎng)跑道、防沙治沙等工程項(xiàng)目。

計(jì)劃的公路新改建工程、大中修工程、公路綠化工程、公路中小修維護(hù)工程、危橋改造工程、鄉(xiāng)村公路大修養(yǎng)護(hù)工程、通村油路工程等各項(xiàng)工程建設(shè)資金。（二）分局作為行使政府職能的建設(shè)單位（以下稱建設(shè)單位），根據(jù)市路政局年度公路建設(shè)計(jì)劃安排，對(duì)每項(xiàng)工程實(shí)行招投標(biāo)管理，與中標(biāo)的代建單位或施工單位簽訂工程合同協(xié)議書，對(duì)每項(xiàng)工程實(shí)施合同制管理，并引進(jìn)監(jiān)理機(jī)制，對(duì)支付的工程建設(shè)資金，嚴(yán)格按照工程計(jì)量確認(rèn)的金額，按實(shí)際工程進(jìn)度和對(duì)各類資金到位情況支付工程價(jià)款。因施工過程中工程數(shù)量的改變，增加（減少）工程數(shù)量須經(jīng)雙方洽商同意，可在規(guī)定范圍內(nèi)增加（減少）工程量，追加相應(yīng)的工程價(jià)款，否則超過中標(biāo)合同金額部分，一律不予支付。（三）建設(shè)單位對(duì)各項(xiàng)公路建設(shè)資金實(shí)行嚴(yán)格控制管理，對(duì)不符合規(guī)定的工程項(xiàng)目不予辦理付款，主要包括：1、違反國(guó)家法律，法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度的。2、超過批復(fù)工程概算的。3、工程質(zhì)量不合格的。4、工程價(jià)款結(jié)算單未經(jīng)監(jiān)理工程師簽證同意的。5、不符合合同條款規(guī)定的。6、原始憑證不合法，手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的。（四）對(duì)公路建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)行質(zhì)量保證金制度，建設(shè)單位與代建單位或施工單位結(jié)算工程價(jià)款時(shí)，按合同的一定比例預(yù)留工程質(zhì)保金，工程竣工驗(yàn)收合格且缺陷責(zé)任期滿后，按合同支付剩余質(zhì)量保證金。二、公路建設(shè)資金使用的監(jiān)督管理（一）建設(shè)單位撥付的工程項(xiàng)目資金，代建單位或施工單位必須用于該工程項(xiàng)目建設(shè)，任何單位或個(gè)人不得截留、擠占和挪用，要做到專戶存儲(chǔ)、專項(xiàng)核算、專款專用。（二）代建單位或施工單位，必須在建設(shè)單位指定的銀行設(shè)立專戶，并將開戶行、單位名稱和銀行帳號(hào)報(bào)建設(shè)單位備案，（三）代建單位或施工單位，按規(guī)定設(shè)置財(cái)會(huì)部門，由具有從業(yè)資格的財(cái)會(huì)人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，公路建設(shè)資金的一切收付，必須通過財(cái)會(huì)部門進(jìn)行。（四）代建單位或施工單位，要建立健全工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，嚴(yán)格按照財(cái)政部關(guān)于《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—工程項(xiàng)目（試行）》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保公路建設(shè)資金安全，有效使用。（五）代建單位或施工單位必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及上級(jí)主管部門要求，設(shè)置帳簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并按工程項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)決（結(jié)）算，并于每年年底前上報(bào)建設(shè)單位備案。三、公路建設(shè)資金的監(jiān)督檢查對(duì)公路建設(shè)資金使用情況的監(jiān)督、檢查，實(shí)行單位自查與接受財(cái)政、審計(jì)等政府機(jī)關(guān)和上級(jí)主管單位的監(jiān)督檢查相結(jié)合的辦法。（一）建設(shè)單位對(duì)公路建設(shè)資金監(jiān)督管理的主要職責(zé) 1、制定公路建設(shè)資金監(jiān)督管理辦法。 2、審核匯編公路建設(shè)工程支出計(jì)劃，預(yù)算和財(cái)務(wù)決算。 3、合理安排及時(shí)劃撥公路建設(shè)資金。4、監(jiān)督管理公路工程項(xiàng)目概算、工程合同的簽訂、財(cái)務(wù)決（結(jié)）算等。5、監(jiān)督檢查公路建設(shè)資金使用和管理及時(shí)糾正違紀(jì)違法行為，對(duì)重大問題提出意見報(bào)上級(jí)主管部門。6、收集整理報(bào)送公路建設(shè)資金管理信息。7、督促代建單位或施工單位及時(shí)編報(bào)工程財(cái)務(wù)決算，對(duì)已竣工的單項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行工程結(jié)余的最終確認(rèn)和資金清算。（二）建設(shè)單位對(duì)支付給代建單位或施工單位的公路建設(shè)資金使用情況實(shí)施全過程監(jiān)督檢查。分局成立公路建設(shè)資金檢查領(lǐng)導(dǎo)小組（見附件），進(jìn)行定期或不定期檢查。新改建、大修工程項(xiàng)目的專項(xiàng)資金檢查覆蓋率達(dá)80%，力爭(zhēng)達(dá)到100%。中小修維護(hù)工程等專項(xiàng)資金檢查覆蓋率達(dá)50%，力爭(zhēng)達(dá)到80%。重點(diǎn)檢查內(nèi)容包括：1、是否嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)制度和公路建設(shè)資金管理規(guī)定。2、工程項(xiàng)目是否有擅自改變建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)的問題。3、是否嚴(yán)格執(zhí)行合同條款規(guī)定，有無將公路建設(shè)資金用于其他工程項(xiàng)目。4、有無截留、擠占、轉(zhuǎn)移挪用公路建設(shè)資金的行為，有無轉(zhuǎn)分包工程項(xiàng)目。5、是否按規(guī)定使用建設(shè)單位管理費(fèi)，有無亂攤亂擠建設(shè)成本的問題。6、各項(xiàng)工程項(xiàng)目支出是否合理合法，有無拖欠農(nóng)民工工資問題。7、財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)是否建立健全，并配備相應(yīng)的財(cái)會(huì)人員，各項(xiàng)原始記錄、憑證帳冊(cè)、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部制約制度等基礎(chǔ)性工作是否健全規(guī)范。四、罰則管理、使用公路建設(shè)資金的單位或有關(guān)人員，違反法律、法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度和本辦法規(guī)定的，除觸犯刑法移交司法機(jī)關(guān)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任外，區(qū)別情況和情節(jié)給予以下一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)處罰：1、責(zé)令限期整改。2、通報(bào)批評(píng)。3、追繳公路建設(shè)資金。4、暫停撥付公路建設(shè)資金。5、停止撥付公路建設(shè)資金。6、追究有關(guān)人員行政責(zé)任。五、本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。

公路建設(shè)資金檢查領(lǐng)導(dǎo)小組

組 長(zhǎng)：黃建強(qiáng)

副組長(zhǎng)：鞠恩林 鄭東山

成 員：尹俊峰 張德民 陳有來 李書娟 王志和 裴金秀 梁艷萍 張秀英 胥書鳳

檢查小組辦公室設(shè)：財(cái)務(wù)科